استعمال الذكاء الاصطناعي للحد من الاحتيال المالي في عمليات الدفع الالكتروني
الملخص
الهدف من هذا البحث، هو تقديم رؤى حول ماهية الذكاء الاصطناعي عبر وسائله وتقنياته وإسهاماته، في مواكبة التطور الحاصل في العمليات المالية والتحول الرقمي، وأثره في الحد من عمليات الاحتيال في عمليات الدفع الالكتروني المختلفة؛ إذ يبين أهم تقنيات الذكاء الاصطناعي المستعملة، كما يسعى إلى توضيح أهم وسائل الدفع الإلكتروني المستعملة في العراق التي أشار إليها البنك المركزي العراقي، مروراً بطرق الاحتيال الإلكتروني محدداً الأشكال المختلفة للأنشطة الاحتيالية التي يجب مراعاتها والحذر منها عند استعمال أي وسيلة دفع الكتروني، وكيفية استعمال تكنولوجيا الذكاء الاصطناعي في تحديد الانماط الشاذة التي غالباً ما تشير إلى عملية احتيالية يتوجب على متخذي القرار إيقافها والتحري منها ، كما يهدف البحث إلى تثقيف الجمهور وتعريفهُ بآليات الدفع الالكتروني وصور الاحتيال المتبعة من لدن المحتالين، وكيفية الحد منها مع بيان دور الذكاء الاصطناعي في الحدِّ من عمليات الاحتيال المالي، وبالخصوص عند التعامل مع كم هائل من البيانات التي في الغالب تشكل بعض التعقيد والتحديات للمدققين في ظل ازدياد العمليات الاحتيالية ، اعتمد الباحث في مجتمع بحثه، إحدى أهم الشركات العاملة في العراق في هذا المجال، وهي الشركة العالمية للبطاقة الذكية المحدودة المختلطة في العراق، وتوصل البحث إلى عدة استنتاجات أهمها: يمكن لتقنيات الذكاء الاصطناعي أن تعزز من إمكانيات الحماية والحد من عمليات الاحتيال المالي في عمليات الدفع الالكتروني إذا برمجت خوارزمياته بصورة تواكب الادوات الاحتيالية الحديثة المستخدمة من لدن المحتالين ، كذلك دائماً ما تكون عمليات الدفع الالكتروني رتيبة في حركاتها، فإن أي تغير شاذ في نمط تلك الحركات في الغالب يكون احتيالي يتوجب إيقاف العملية المالية، كما أن آليات وأدوات التدقيق المعتمدة من الدوائر لا تواكب التطور الحاصل في العمليات المالية، وهذا قد يكون أحد أهم أسباب تفشي ظاهرة الاحتيال المالي
التنزيلات
المراجع
1. Adeoye, Oluwasegun Isaiah, Rufus Ishola Akintoye, Theophilus Anaekenwa Aguguom, and Olubusola Ayoola Olagunju. "Artificial intelligence and audit quality: Implications for practicing accountants." Asian Economic and Financial Review, August 28, 2023: 18.
2. Alabi, O.F., and , A.A David. "Framework for Detection of Fraud at Point of Sale on Electronic Commerce sites using Logistic Regression." EAI Endorsed Transactions on Scalable Information Systems, 2023: 8.
3. Azima Noordin, Nora , Khaled Hussainey, Ahmad Faisal Hayek, and . . "The Use of Artificial Intelligence and Audit Quality: An Analysis from the Perspectives of External Auditors in the UAE." Risk Financial Manag., 2022: 14.
4. Bertaut , Carol C, and Michael Haliassos. SSRN Electronic Journal, October 2006: 53.
5. Chowdhury, Gobinda G. "Natural Language Processing ." The Annual Review of Information Science and Technology, 2020: 37.
6. Dayyabu, Yusuf Yusu, Dhamayanthi Arumugam, Suresh Balasingam, and . "The application of artificial intelligence techniques in credit card fraud detection: a quantitative study." E3S Web of Conferences 389, 07023, 2023: 19.
7. Diadiushkin, Alexander, Kurt Sandkuhl, Alexander Maiatin, and . "Fraud Detection in Payments Transactions: Overview of Existing Approaches and Usage for Instant Payments." Complex Systems Informatics and Modeling Quarterly (CSIMQ), October 2019: 72–88.
8. Ezeji, Chiji Longinus. "Artificial Intelligence for detecting and preventing procurement fraud." International Journal of Business Ecosystem & Strategy, 6(1), 2024: 63-73.
9. Gavari, Kushal. "Computer Vision in Artificial Intelligence." International Journal of Research Publication and Reviews Vol 3, no 10,, October 2022: pp 1229-1231.
10. Igboanusi , Mirian O. "Factors Affecting the Preference of Debit cards to Credit cards in Nigeria." International Journal of Advances in Engineering and Management (IJAEM)Volume 6, Issue 03, Mar 2024: 14.
11. Ikhsan, Wishmy Meinawa, Elzami Haqie Ednoer, Winanda Setyaning Kridantika, and Amrie Firmansyah. "FRAUD DETECTION AUTOMATION THROUGH DATA ANALYTICS AND ARTIFICIAL INTELLIGENCE." Jurnal Aplikasi Ekonomi, Akuntansi dan Bisnis Vol. 4 No. 2,, September 2022.
12. Lai , Guangsheng. "Artificial Intelligence Techniques for Fraud Detection." www.preprints.org, December 15, 2023: 12.
13. Loukil, Manal , and Fayçal Messaoudi. "Defending against digital thievery: a machine learning approach to predict E-payment fraud." International Journal of Management Practice , January 2024: 1-18.
14. Mahesh, Batta. "Machine Learning Algorithms." International Journal of Science and Research (IJSR), 2018: 6.
15. NIȚĂ, Gabriel, Larisa GĂBUDEANU, Cosmin Constantin CERNAEANU, Gabriel Mărgărit RAICU, and Mircea Constantin ȘCHEAU. "ARTIFICIAL INTELLIGENCE AND KEY RISK INDICATORS IN CYBER FRAUDS PREVENTION." Journal of Financial and Monetary Economics, Centre of Financial and Monetary Research "Victor Slavescu", vol. 11(1),, October. 2023: pages 92-111.
16. Pinadero, Unai Pinadero. "Inteligencia Artificial en SAP." eiposgrados. August 28, 2024. https://eiposgrados.com/consultor-sap/inteligencia-artificial-en-sap (accessed December الاثنين, 2024).
17. Sardjonor, Wahyur, Wowon Priatna, Mohammad Tohir, and . "ARTIFICIAL INTELLIGENCE AS THE CATALYST OF DIGITAL PAYMENTS IN THE REVOLUTION INDUSTRY 4.0." ICIC International, 2021: 34.
18. Shoetan, Philip Olaseni, and Babajide Tolulope Familo. "TRANSFORMING FINTECH FRAUD DETECTION WITH ADVANCED ARTIFICIAL INTELLIGENCE ALGORITHMS." Finance & Accounting Research Journal, Volume 6, Issue 4, April 2024: 24.
19. Wang, Ziyue. "Research on the Application of Artificial Intelligence and Big Data Technology in Financial Fraud Detection." urnal of Theory and Practice of Engineering Science ISSN: 2790-1505 Journal of Theory and Practice of Engineering Science ISSN: 2790-1505, 4 2024: 4.
20. Rikhardsson, Pall , Kristinn R. Thórisson, Gudmundur Bergthorsson, and Catherine Batt. "Artificial intelligence and auditing in small- and medium-sized firms: Expectations and applications." AI Magazine, 2022: 323–336.
21. Seethamraju, Ravi , and Angela Hecimovic . "Impact of Artificial Intelligence on Auditing – An Exploratory Study." Australian Journal of Management, July 2022: 10.
22. حسين رضا مهدي . "البنك المركزي العرقي دائرة الرقابة على المصارف." تطور الدفع الالكتروني في العراق. بغداد: البنك المركزي لعراقي دائرة الرقابة على المصارف، 2024.
23. نافع بن عوض الله السهلي. "International Journal of Research and Studies Publishing ISSN: 2709-7064." جريمة الاحتيال المالي والتعامل معها وفق القواعد القانونية في النظام السعودي، 2023: 29.
24. ناهد عبادة. موضوع . ٢ ديسمبر, ٢٠٢١. https://mawdoo3.com/%D8%AA%D8%B9%D8%B1%D9%8A%D9%81_%D8%A7%D9%84%D8%B0%D9%83%D8%A7%D8%A1_%D8%A7%D9%84%D8%A7%D8%B5%D8%B7%D9%86%D8%A7%D8%B9%D9%8A (تاريخ الوصول 01 jun, 2024).
